Julius Pfahl, als Business Development Manager im Bereich Financial Services tätig, verfügt über umfassende Kenntnisse im Factoring sowie in der Entwicklung von KI-basierten Systemen zur Optimierung des Kreditrisikomanagements. Er unterstützt Unternehmen bei der Entwicklung von Konzepten zur Automatisierung des Kreditrisikomanagements und bei deren erfolgreichen Umsetzung.
FINOYO, ALEVA, Blog Posts
Mehr Zeit für Wesentliches mit KI: Automatisierung der Bilanzerfassung in FINOYO
In vielen Unternehmen ist die Bilanzanalyse als Teil einer Bonitätsprüfung nach wie vor geprägt von mühsamen, manuellen Arbeitsschritten: Zahlen aus PDFs übertragen, Dokumente durchsuchen, Tabellen händisch pflegen, Abweichungen identifizieren und Informationen aus unterschiedlichen Quellen zusammenführen. Diese Aufgaben sind zeitintensiv, monoton – und binden wertvolle Fachkompetenz, die an anderer Stelle deutlich wirkungsvoller eingesetzt werden könnte.
Mit dem Einsatz von Sprachmodellen (Large Language Models) beginnt sich dieser Prozess jedoch grundlegend zu verändern. Diese erlauben es, die Anforderung des fachlichen Verständnisses für die korrekte Extraktion von Informationen aufzuweichen und maschinell umsetzbar zu gestalten. Technisch bieten diese Modelle also die Basis für einen Weg vom traditionellen Bilanzerfassungsprozess hin zu einem modernen Bilanzprüfungsprozess, der den Fokus konsequent auf das Wesentliche legt: die inhaltliche Prüfung und Beurteilung der Informationen.
Automatisiertes Auslesen von Jahresabschlussinformationen: Technologie, die versteht
Moderne KI-Modelle sind heute in der Lage, komplexe Finanzdokumente wie Jahresabschlüsse, Konzernberichte oder Anhänge bzw. Lageberichte automatisch auszulesen und zu strukturieren. Sie erkennen Tabellen, extrahieren Zahlenwerte, interpretieren Informationen und ordnen sie einem einheitlichen Datenmodell zu. Wir stellen die Verbindung mit diesen Modellen und FINOYO durch unsere KI-Plattform ALEVA her.
Was bedeutet das konkret für FINOYO?
- Automatisiertes Auslesen von Bilanz- und GuV-Tabellen aus nahezu beliebigen Dateiformaten
- Intelligente Zuordnung der Positionen zu Standardkontenrahmen oder Prüfungslogiken
- Erkennung von Anhanginformationen zur Extraktion spezifischer Informationen
- Automatische Plausibilitätschecks, die Unstimmigkeiten sofort sichtbar machen
Damit wird die Datenerfassung nicht nur schneller, sondern auch konsistenter und fehlerärmer. Wo früher stundenlang Zahlen abgetippt wurden, legt heute KI die Grundlage für eine deutlich effizientere Analyse. Darüber hinaus ermöglicht FINOYO auch ganz transparent die Prüfung der Qualitätsgüte der KI-Prozesse durch ein zusätzliches Reporting, welches mittel- und langfristig aufzeigt, wie der Automatisierungsgrad der Extraktion individuell angepasst werden kann.
Der Wandel mit KI im Fokus: Von der Erfassung zur Prüfung
Mit der Automatisierung der Erfassungsprozesse entsteht ein völlig neuer Arbeitsansatz: Expertinnen und Experten können ihre Zeit und Kompetenz endlich dort einsetzen, wo sie wirklich gefragt sind – bei der Beurteilung, Bewertung und Prüfung.
Der neue Bilanzprüfungsprozess in FINOYO:
- Datenaufnahme durch KI
Die KI übernimmt das Auslesen, Strukturieren und Vorvalidieren der Bilanzinformationen. - Automatisierte Voranalyse
Auffälligkeiten oder Unstimmigkeiten in Bilanzrelationen werden automatisiert hervorgehoben. Bei Bedarf kann die Position durch einen Rechtsklick auch direkt im Originaldokument angezeigt werden. - Neue Möglichkeit der Analyse des Lageberichtes
Wir zeigen die Kerninformationen der Bestandteile des Lageberichtes strukturiert auf um den Leseaufwand beim Prüfer zu reduzieren. - Fachliche Prüfung durch Expert*innen
Prüferinnen und Prüfer konzentrieren sich auf die wesentlichen Aufgaben: Bewertung von Risiken, Analyse der Entwicklungen und Beurteilung der Richtigkeit. - Dokumentation & Reporting
Entsprechende Resultate werden automatisch generiert, mit allen relevanten Kennzahlen und Kommentaren.
Das Ergebnis: mehr Zeit für Qualität, weniger Aufwand für Routine.
Warum dieser Wandel durch KI so wichtig ist
Der Fachkräftemangel, steigende regulatorische Anforderungen und immer komplexere Unternehmensstrukturen setzen Unternehmen und deren Analysten zunehmend unter Druck. Automatisierung bietet daher nicht nur Effizienzgewinne, sondern ermöglicht:
- Höhere Prüfungstiefe durch mehr verfügbare Zeit
- Verbesserte Datenqualität und Transparenz
- Skalierbare Prozesse, unabhängig vom Dokumentvolumen
- Nachvollziehbare, reproduzierbare Prüfungsschritte
Besonders in der Wirtschaftsprüfung und Steuerberatung entstehen dadurch neue Chancen für eine zukunftsorientierte und produktive Arbeitsweise. Weiterhin ermöglicht der Einsatz von Sprachmodellen auch eine intensivere Beschäftigung mit Arbeitsschritten in der Bewertung des Lageberichtes, die individuelle Antworten auf individuelle Bedürfnisse erlaubt und die Strukturierung dieses bislang rein menschlichen Prozesses in reproduzierbare Schritte erlaubt.
Fazit: KI macht die Bilanzprüfung wieder zur Kernaufgabe
Der Einsatz von KI beim automatisierten Auslesen von Jahresabschlussinformationen ist weit mehr als eine technologische Spielerei. Er ist ein grundlegender Schritt hin zu einer neu definierten Bilanzprüfung und der Möglichkeit eines Umdenkens im gesamten Prozess – einer Prüfung, die sich auf Analyse, Beurteilung und Qualität konzentriert, statt auf Dateneingabe und Fleißarbeit.
Die technische Weiterentwicklung ist dabei iterativ, aber immer mit dem Ziel den Fokus der Nutzung von FINOYO auf das Wesentliche zu lenken und den Prozess in Verbindung mit KI durch ALEVA kontinuierlich weiterzuentwickeln.
